Chính phủ vừa ban hành Nghị định 90/2011/NĐ-CP quy định việc phát hành trái đá gà trực tiếp riêng lẻ trong nước và phát hành trái đá gà trực tiếp ra thị trường quốc tế đối với các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn.
Nghị định quy định, trái đá gà trực tiếp doanh nghiệp là loại chứng khoán nợ do doanh nghiệp phát hành, xác nhận nghĩa vụ trả gốc, lãi và các nghĩa vụ khác của doanh nghiệp đối với chủ sở hữu trái đá gà trực tiếp.
Mục đích phát hành trái đá gà trực tiếp nhằm thực hiện các chương trình, dự án đầu tư của doanh nghiệp; tăng quy mô vốn hoạt động và cơ cấu lại các khoản nợ của doanh nghiệp.
5 nguyên tắc phát hành trái đá gà trực tiếp
Việc phát hành trái đá gà trực tiếp được thực hiện theo 5 nguyên tắc sau: 1- Doanh nghiệp phát hành trái đá gà trực tiếp theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn; 2- Các hoạt động phát hành trái đá gà trực tiếp phải đảm bảo công khai, minh bạch, công bằng, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư; 3- Việc phát hành trái đá gà trực tiếp để cơ cấu lại nợ phải đảm bảo nguyên tắc không phát hành trái đá gà trực tiếp ra thị trường quốc tế để cơ cấu lại nợ bằng đồng Việt Nam; 4- Đối với phát hành trái đá gà trực tiếp để đầu tư cho các chương trình, dự án, doanh nghiệp phát hành phải đảm bảo duy trì tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu là 20% trong tổng mức đầu tư của chương trình, dự án; 5- Đối với trường hợp doanh nghiệp phát hành trái đá gà trực tiếp ra thị trường quốc tế, ngoài việc tuân thủ quy định của Nghị định này còn phải tuân thủ quy định của pháp luật về vay và trả nợ nước ngoài.
Có 2 loại hình trái đá gà trực tiếp doanh nghiệp là trái đá gà trực tiếp chuyển đổi (do công ty cổ phần và công ty TNHH phát hành) và trái đá gà trực tiếp không chuyển đổi (do công ty cổ phần phát hành).
Kỳ hạn trái đá gà trực tiếp từ 1 năm trở lên
Trái đá gà trực tiếp doanh nghiệp có kỳ hạn từ 1 năm trở lên. Doanh nghiệp phát hành quyết định kỳ hạn trái đá gà trực tiếp trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn và công bố tại phương án phát hành.
Mệnh giá tối thiểu của trái đá gà trực tiếp trong nước là 100.000 đồng, các mệnh giá khác là bội số của 100.000 đồng.
Đối với việc phát hành trái đá gà trực tiếp ra thị trường quốc tế, doanh nghiệp phát hành xây dựng phương án phát hành trái đá gà trực tiếp trình cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định. Phương án phát hành trái đá gà trực tiếp phải có dự kiến đồng tiền phát hành và thanh toán trái đá gà trực tiếp, dự kiến nhà bảo lãnh phát hành, tư vấn pháp lý, các đại lý liên quan, kế hoạch bố trí nguồn vốn, phương thức thanh toán gốc, lãi và xử lý các rủi ro tài chính…
Nghị định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/12/2011.
(Nguồn wesite: chinhphu.vn)
